Ordnet Belege nach dem Zahlungszeitpunkt statt nach dem Rechnungsdatum, der häufigste stille Fehler.
In Deutschland entwickelt · Betrieb in der EU oder im eigenen Haus
Gemeinsam umgesetzt mit
Souveränes Hosting in Deutschland, single-tenant ab dem ersten Nutzer.
Recht, Steuern und Compliance für den rechtssicheren Einsatz.
Beratung und Umsetzung für die öffentliche Hand, vom KI-Readiness-Assessment an.
Der Beleg kommt als Scan in die Belegablage, das Rechnungsdatum steht groß im Kopf, der Zahlungstag steht nur auf dem Kontoauszug. Gebucht wird nach dem, was auf dem Beleg sichtbar ist. Auffällig wird die Abweichung erst bei der Abstimmung der Bankkonten, und dann liegt die Einnahmenüberschussrechnung schon im Entwurf.
50% weniger Korrekturen heißt hier: Von den zwei Runden je Umbuchung bleibt die erste, die Rückfrage beim Mandanten im Februar entfällt, weil der Zahlungstag schon mit dem Kontoumsatz belegt ist.
Die 50% weniger Korrekturen sind die Kennzahl dieses Assistenten. Belegzahl, Jahreswechselfälle und Abstimmungsrunden beschreiben einen üblichen Monat in einer Kanzleibuchhaltung, gezählt hat sie niemand.
Der Assistent liest Rechnungsdatum, Zahlungsavis und den passenden Kontoumsatz zum Beleg. Weicht der Zahlungstag ab, hält er beide Daten nebeneinander fest.
Belegliste Mandant 41802, 23 Belege mit abweichendem ZahlungstagBei einem Mandanten mit Einnahmenüberschussrechnung ordnet der Assistent jeden Beleg der Periode zu, in die die Zahlung fällt. Regelmäßig wiederkehrende Zahlungen um den Jahreswechsel kennzeichnet er als Fall der Zehntageregel des § 11 EStG.
6 Belege aus Dezember 2025 der Periode Januar 2026 zugeordnetDer Assistent stellt die abweichenden Belege mit Rechnungsdatum, Zahlungstag und Fundstelle im Kontoauszug zusammen. Die Steuerfachkraft setzt auf dieser Grundlage den Buchungssatz.
abweichungen_41802_2025-12.csv, 23 Zeilen, davon 6 mit PeriodenwechselEr legt die Periodenzuordnung mit Fundstelle vor. Den Buchungssatz setzt die Steuerfachkraft im Rechnungswesen.
Fließt eine Miete am 5. Januar für den Dezember, markiert er den Beleg als Fall der Zehntageregel und nennt beide Daten. Ob die Regel greift, beurteilt die Steuerfachkraft.
Fehlt zum Beleg ein Bankumsatz und trägt die Quittung kein Zahldatum, führt er ihn als offen in der Abweichungsliste. Der Zahlungstag kommt dann aus dem Kassenbuch des Mandanten.
Angebundene Systeme
Betrieb
In der Regel steht ein Pilot innerhalb von 4 bis 6 Wochen auf Ihren eigenen Daten. Der Assistent wird dabei an Ihre bestehenden Systeme angebunden, nicht als Parallelwelt betrieben.
EU-Cloud, Private Cloud oder On-Premise. Die Verarbeitung erfolgt DSGVO-konform; Modelle werden nicht mit Ihren Daten trainiert. Details im Trust Center.
Das ist ein Erfahrungswert aus vergleichbaren Projekten und Prozess-Benchmarks, keine Zusage. Den für Sie realistischen Effekt ermitteln wir im Assessment vor dem Piloten.
